Система бюджетного управления в ОАО «Ростелеком» выходит на новый уровень

ОАО «Ростелеком», российский национальный оператор дальней связи, завершил третий этап разработки и внедрения системы бюджетного управления, которая теперь охватывает все уровни управления Компании – Генеральную дирекцию, региональные филиалы и Территориальные управления.

На первом этапе, завершившемся в начале 2004 года, при консультационной поддержке «Невской консалтинговой компании» (НКК) была разработана методология Системы бюджетного управления, включая финансовую структуру, положения и регламенты подготовки, исполнения, а также контроля и анализа исполнения бюджета.

На втором этапе, который завершился в середине 2004 года, была построена информационная система, охватывающая два верхних уровня управления «Ростелекома» – Генеральную дирекцию Компании и Филиалы, не распространяясь на Территориальные управления. Внедрение системы позволило полностью сформировать и своевременно утвердить бюджет ОАО «Ростелеком» на 2005 год в полном объеме финансовых показателей. В ходе второго этапа НКК разработала финансовую бюджетную модель для ее последующей реализации в информационной системе на базе Oracle Financial Analyzer (OFA).

Вместе с тем, разработанная по модульному принципу бюджетная модель, допускала усовершенствование и развитие практически по любому направлению, например, включение в информационную систему новых структурных подразделений, направлений деятельности или дополнительных этапов процесса. Это позволило объединенной команде специалистов дополнить во втором полугодии 2004 года финансовую бюджетную модель модулями анализа фактического исполнения бюджета, расчета прогноза исполнения до конца года и оценки достижимости ранее утвержденных итоговых показателей с учетом фактически произошедших отклонений, формирования уточнений и корректировок к бюджету.

На третьем этапе, который был завершен осенью 2005г, удалось добиться оптимального сочетания единства методологии бюджетирования в Компании в целом и особенностей планирования на уровне отдельных Филиалов и Территориальных управлений. При этом НКК разработала действующие прототипы информационных модулей, поддерживающие процессы планирования и согласования натуральных показателей и цен на всех трех уровнях управления «Ростелекома».

«На сегодняшний день система бюджетного планирования и контроля достигла высокого уровня совершенства и эффективности, как с точки зрения методологии и процедур планирования и контроля, так и в плане информационной поддержки на всех трех уровнях управления Компании, - говорит Финансовый директор ОАО «Ростелеком» Андрей Гайдук. - Формируемый в настоящее время бюджет 2006 года позволит наиболее эффективно использовать ресурсы компании».

По словам Генерального директора НКК Владислава Хоминского, «построенная в «Ростелекоме» система бюджетирования сама по себе уникальна, поскольку это компания национального масштаба, имеющая самую разветвленную телекоммуникационную сеть и оказывающая широкий спектр технологически сложных услуг. В формировании и исполнении бюджета участвуют самые разные специалисты по всей стране. Поэтому мы старались сделать систему бюджетирования максимально простой и удобной, но одновременно прозрачной и эффективной в условиях огромного общероссийского предприятия, имеющего несколько уровней управления. О сложности планирования, к примеру, может говорить, например, тот факт, что только перечень запчастей, инструмента и принадлежностей для эксплуатируемого в «Ростелекоме» оборудования занимает десятки тысяч строк и динамически изменяется».

Финансовая бюджетная модель, реализованная в OFA, получила высокую оценку компании Oracle, которая считает проект по внедрению единой информационной системы бюджетирования в "Ростелекоме" чрезвычайно успешным и одновременно первым в России внедрением OFA такого масштаба.

ОАО «Ростелеком» (www.rt.ru) — национальный оператор дальней связи. Компания оказывает услуги на основе собственной транспортной телекоммуникационной сети протяженностью около 200 тыс. км. на всей территории России. «Ростелеком» обеспечивает передачу основной доли междугородного и международного трафика, а также работу наземной сети телевизионных и радиовещательных каналов. Крупнейшим акционером компании «Ростелеком» является ОАО «Связьинвест», владеющее 50,67% голосующих акций.

«Невская Консалтинговая Компания» (www.nkkweb.ru) оказывает широкий комплекс консультационных услуг в области бюджетного управления, управленческого и финансового учета, систем внутреннего контроля, разработки и внедрения информационных систем, организации обучения и др., имеет офисы в Москве и Петербурге. В число клиентов НКК входят ОАО «Ростелеком», ОАО «МТС», ОАО «Волга-Телеком», ОАО «Энергостройинвест-Холдинг», ОАО «Омская химическая компания» и др.